市财政局关于预算绩效管理工作总结

市财政局关于预算绩效管理工作总结
　　全面实施预算绩效管理改革以来，**市加快形成全方位的预算绩效管理格局，基本建立全过程的预算绩效管理链条，不断健全全覆盖的预算绩效管理体系，通过绩效与预算“两驾马车”齐头并进，推动各项管理工作“提档加速”，使预算绩效管理成为助推财政改革发展和服务地方经济社会高质量发展的“新动能”。现将有关工作进展情况汇报如下：
　　一、工作完成情况
　　（一）制度先行，做好管理改革顶层设计。以**市委市政府出台的《关于全面深化预算绩效管理的实施意见》为纲领，相继出台市级部门预算绩效目标管理办法、绩效运行监控管理办法、项目支出绩效评价管理办法等数十个制度，形成与“全方位、全过程、全覆盖”管理要求相匹配的“1+N”制度体系。制定全面深化预算绩效管理三年行动计划（2020—2022年）任务清单，明确工作目标、责任单位和完成时间，将25项具体任务逐一分解落实，为顺利构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系夯实了基础。**财政在实现项目预算绩效管理全覆盖基础上，2021年实现了部门单位整体预算绩效管理全覆盖，并积极探索财政综合运行绩效评价，根据项目属性、政策导向和单位特点设计评价指标，形成系统、科学、精细的项目管理规范和评判标准。
　　（二）抓好两端，提升预算绩效管理水平。事前抓绩效目标，在绩效目标管理环节注重年度目标和预算的匹配性，并依托预算管理一体化系统实现支出绩效目标全覆盖，近两年市级累计编报部门整体绩效目标167个，特定目标类绩效目标1915个，选取11个项目开展重点绩效目标专家评审，涵盖民生保障、生态环保、产业扶持、金融基金等多个领域，并随预算草案报人大审议。事后抓重点评价，在绩效评价环节全面评价项目决策、管理、产出、效益情况，力求各环节抓住重点、简明高效，将目标导向、问题导向、结果导向贯穿始终。近两年在多个领域开展重点项目绩效评价，包括政府专项、部门整体、补贴政策、政府采购、政府信息化、政府投资基金、资产管理、专项债券、社保基金等九大领域，涉及资金超过65亿元。
　　（三）多元协同，营造齐抓共管良好氛围。一是部门形成绩效思维。绩效管理纳入高质量发展考核，作为单位考核的重要指标。预算部门逐渐形成“花钱必问效”的绩效思维，绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复下达。压减低效支出，取消无效支出，将有限的财政资金用在刀刃上。二是建立专家支撑机制。组建涵盖不同领域、行业、专业的预算绩效管理专家学者智库，参与绩效目标评审、重点项目绩效评价等各个环节，为全面推进预算绩效管理提供智力支持。三是成立公共绩效评价行业协会。吸收全市会计师事务所、院校、工程造价公司、税务师事务所以及其他各类咨询机构近60家。2022年举办国内首个由地市级主导实施的绩效主评人培训班，着力打造一支结构合理、专业胜任、责任感强的预算绩效管理第三方机构队伍，提升绩效报告权威性。2023年，**市公共绩效评价行业协会作为唯一一家地方协会，被中国财政学会吸纳为会员。
　　二、典型经验做法
　　（一）“绩效+进度”，“紧”执行盘活沉淀资金。按照“全面覆盖、突出重点”的原则，在全面日常监督的基础上，将涉及党委政府重大决策部署和社会关注度高的重点领域项目或重大支出项目作为监控重点，提高绩效监控的针对性和有效性。加强绩效监控结果应用，对偏离绩效目标的支出及时采取纠偏措施，保证绩效目标如期实现，并将绩效监控结果作为当年度预算调整及以后年度预算安排和政策制定的重要依据。2023年，**市本级组织二季度和三季度两次重点绩效监控，其中三季度监控重点跟踪支出进度低于50%的项目。通过预算执行与绩效目标双监控，全年收回并盘活沉淀资金超过5000万元。
　　（二）“绩效+资产”，“严”管理升级资产效能。2022年出台《**市市级行政事业单位国有资产绩效管理办法》，以年度资产报表、财务报表为基础，依据科学规范的绩效指标体系，对行政事业单位使用的国有资产进行量化分析、综合评价和结果运用。国有资产绩效管理以提升资产绩效为目标，以绩效评价为手段，以结果运用为导向，建立了包括资产管理政策、日常管理控制、资产运行效率和管理创新激励等指标的绩效评价体系，实行资产全领域、管理全过程的绩效考核。2023年，市级财政首次将资产管理领域纳入重点项目绩效评价范围，其中，行政事业单位资产项目1个，资金11亿元，高校资产项目1个，资金34.08亿元。