关于2018年度宁波市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映问题整改情况的报告

关于2018年度宁波市本级预算执行和其他财政收支审计工作报告反映问题整改情况的报告常务副市长陈仲朝主任、副主任、各位委员：今年8月，市十五届人大常委会第二十三次会议听取和审议了市政府《关于2018年度宁波市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称审计工作报告），并提出了要构建审计成果运用长效机制和加大审计结果公开力度的审议意见。下面根据会议安排，就我市2018年度市本级审计工作报告反映问题的整改情况报告如下：一、整改工作总体部署推进情况（一）市委、市政府高度重视整改工作。今年4月，郑栅洁书记在市委审计委员会会议上明确指出，审计发现问题是前提，整改问题是关键；对审计发现的问题，被审计单位“一把手”要签字背书、主抓直管，审计机关要开展“回头看”，确保整改到位。9月，裘东耀市长在全市审计工作报告反映问题整改工作会议上提出了“凝聚共识，增强审计整改工作的责任感；对标对表，提升审计整改工作的实效性；落细落实，提高审计整改工作的执行力”等要求。（二）市直相关部门加强跟踪督查。一是市政府督查室于今年7月牵头组织市财政局和市审计局，并邀请市人大常委会财经工委等单位，对已到整改期审计项目的整改落实情况进行了联合督查，推动问题整改到位。二是市审计局依托审计整改督查系统，对发现问题的整改情况实行挂销号管理全覆盖，做到逐一跟踪、核实、督促整改，并加强对市直单位问题整改落实情况的考核管理。三是按照全市审计整改工作会议专题布置的要求，及时向问题整改单位下发了整改通知和问题清单。市审计局与问题整改单位加强沟通、答疑和督促，并及时抽查核实，对一时未能完成整改的问题督促相关单位制定针对性的措施。（三）被审计单位认真落实整改主体责任。相关区县（市）政府和市级有关部门对审计整改工作的重视程度明显增强,大多数单位专门召开了审计整改专题会议进行布置；积极采取措施扎实推进问题整改，按时反馈了问题整改落实情况；举一反三、查漏补缺，完善制度、健全机制，提升整改成效。另外，2018年度，市直单位有25个审计项目的审计整改情况在单位门户网站向社会进行了公告。二、2018年度审计工作报告反映问题的整改情况2018年度审计工作报告中反映的问题共六个方面56个问题77个具体事项，其中应整改事项51个，需在今后工作中予以规范的23个，需通过完善体制机制争取条件整改的事项3个。截至2019年10月15日，应整改事项中已整改到位37个，正在整改中14个，经过整改共上缴国库或财政专户资金5157.05万元、调账处理或归还原渠道资金122551.77万元、纠正管理不规范资金34623.51万元，完善各项管理制度45项。具体整改情况如下：（一）本级预算执行方面相关问题的整改情况1.关于市级决算草案和预算执行审计发现问题的整改（1）“三公”经费预算编制不科学的问题。市财政局将压减公务用车运维费定额标准、对现有油费储值卡余额大的3家单位控制购买油费储值卡、督促细化出国经费的预算编制，并明确了学术交流因公出国（境）费用与一般因公出国（境）费用的界限。（2）预算绩效管理仍存在不小差距的问题。市财政局通过细化项目具体内容、明确内部职责、调整系统设置等手段强化绩效审核；增加预算评价项目数量直至实现全覆盖；已完成海绵城市补助资金支出11亿元，将8695万元资金及时调整至实施进度较快或新实施的项目。（3）转移支付管理还不完善的问题。市财政局根据甬党发〔2019〕59号实施意见的要求，力争明年市级预算中一般性转移支付占比有较大幅度的提升；对结转2年以上的资金进行清理并收回；同时将结合财政系统建设实现对转移支付资金使用情况的实时监控。（4）政府采购预算调整幅度较大的问题。市财政局已完善了管理信息系统中相关功能，加强动态监管；严控预算追加或调整等。（5）收入管理不规范的问题。市财政局已按规定将市级各部门的行政事业性、国有资源（资产）有偿使用等收入转列为一般公共预算收入；明确相关专项基（资）金预缴款未返退项目结算清算完成的截止日期；挂账多年的其他资金1654.36万元已按规定上缴国库。2.关于开发园区预算执行审计发现问题的整改（1）预算编制不够完整、年初预算经费编制不够细化、指标调剂比例较大、相关