区供销合作社关于审计问题整改情况报告

区供销合作社关于审计问题整改情况报告 贵局xx审经报（20xx）x号审计报告已于20xx年x月x日收悉。报告中指出的主要问 题我单位组织相关人员进行认真对照整改，现将整改落实情况报告如下： 一、区供销合作社问题整改 （一）接待费结算不规范问题整改。 针对报告指出的接待费未当日结算，未刷公务卡情况。组织全体工作人员认真学习 《落实公务接待 “三严四禁” 规定实施细则》和区纪委有关公务接待等文件规定。由分管主任牵头对财务审计科，综合 办等工作人员进行集体提醒谈话，重申报销规定杜绝类似情况再发生。 （二）合作经济组织运营服务补助未提供发票问题整改。 我社20xx年拨付20xx年度各服务社和服务体运营经费补助，由于20xx年申请拨项目 20xx年才拨付，历经时间较长，部分申请单位开支的发票如区供销经营服务社、农产品 经纪人已在项目单位入账，另外几家村级服务社只是工作平台没有工商登记和银行开户 ，依托村组织进行拨付补助，项目开支发票在各村报销入账。区委巡察组在20xx年对我 单位巡察时也提出类似问题，根据这种情况我社在20xx年开始停止该项服务费补贴，今 后将不存在这种情况发生。 （三）重大决策未经党组会议决议问题整改。 我社所属农资日用品工业公司20xx年xx月对临近保质期的烟花xx件进行削价处理。 原价xx万元，处理价xx万元，降价xx万元。在20xx年xx月的社务会议已进行研究但未经 党组研究。今后我社将严格落实“三重一大”事项的集体决策制度和党组对重大事项监督 决策程序。根据供销社人、财、物管理的工作需要完善相关工作制度，并于20xx年xx供 党组〔20xx〕xx号文件修改完善党组议事规则。 二、下属公司财务管理不规范问题整改 （一）收入未列成本及货款大额现金支付问题整改。 20xx年xx月农资日用工业品公司采购烟花xx元销售xx元已入账。当年未按时将已销 商品成本计入当期损益，现我社已督促公司财务人员在20xx年x月xx日x号凭证进行账务 调整处理。 （二）销售未确认收入，未缴纳相关税务问题整改。 农资日用工业品公司财务已在20xx年xx月xx日第x号凭证对该笔业务做收入处理并 缴纳了相关税费。 （三）库存商品采购未提进项税款整改。 根据审计报告要求农资日用工业品公司财务人员已在20xx年x月xx日x号凭证补提了 进项税款。 （四）库有商品采购未取得发票入账问题整改。 针对审计报告的相关内容，落实20xx年xx月至xx月购进农药xx元发票补开事宜。我 社经与xx市xx农业生产资料有限公司及税务部门多次对接，由于现行的增值税发票管理 规范，对方企业无法开具原来的货物和品名的发票，因此无法补开发票。下一步我社将 加强下属企业的管理进一步规范明确商品采购发票结算相关制度，杜绝类似事情发生。 三、其他问题整改 （一）往来款长期挂账清理问题整改。 我社在xx月xx日收到贵局审计报告，在xx月xx日也收到区委批示交办单《关于尽快 处理区供销合作社往来款长期挂账问题的建议》（20xx第xx号）。目前我社已将清查分类 和处理意见讨论稿在x月x日区府办研讨会提交贵单位审核，下一步再交区政府有关会议 确定同意后组织实施。 （二）固定资产账实不符问题整改。 根据审计报告我社已对xx打印机一台进行估价，已在20xx年x月xx日x号凭证做入账 处理，今后将定期进行资产盘点工作，确保账实相符。 ----------------------- — 2 — — 3 —